© 2014–2023 , Derechos Reservados | Noticiero Contable | Miraflores - Lima - Perú, acerca de Plazo de envío de Facturas a SUNAT 2023, acerca de 3 archivos básicos de la facturación electrónica (PDF, XML y CDR). Luego de una auditoría interna se verifico que la empresa había considerado erróneamente una factura del mes julio 2012 por un importe de S/. Puedo deducir para efectos de ISR esta compra en el mes de enero?? -Debo jalar el monto de las notas de crédito (s/5,000.00) hasta abril 2020? Son comprobantes de pago físicos emitidos por un emisor electrónico que por motivos no imputables a él, no ha podido emitir un comprobante electrónico. -Que debo hacer si luego no tendré ventas hasta abril 2020. Es correcto, no tienes multa por rectificación (Art. Gracias. 2016, de tal manera que pueda servir como guía y puedas tomar las medida necesarias con el fin de evitar futuras contingencias. Habrá pago de multa? Porque en el pdt 621 no quiere validar debido a que la casilla 100 es menor a la 102. Es correcto, o ellos mismo se darán cuenta. Miguel buenos dias una consulta, en el caso me equivoque con una nota de credito en Marzo-2016, debio ir en la casilla 15 en vez de la 14, ahora en mayo corregiria ese error en el PLE Ventas, pero el PDT de Marzo? Por ley, esta factura deberá ser emitida en un plazo máximo de dos días a partir de que el sistema esté habilitado. Miguel buenas tardes, por favor me podrías decir la base legal de: Hola Dr. Miguel gracias como siempre por el apoyo que nos brindas y por ser muy didáctico, ah y feliz año nuevo Miguel. Me entregaron una factura al crédito por S/ 1,500 por un servicio (detracción) en 1 cuota y como monto pendiente de pago pusieron S/1,500, ya hice el pago por 1,500 ellos hicieron la detracción. Finalmente, una vez terminado el proceso, debemos contactarnos con la imprenta para que verifique la solicitud enviada. Buenas tardes: Hola Miguel, Las facturas inafectas se declaran en el registro de compras. Ventas: 0.00 Hola Miguel Buen día. Hola disculpa por error en mi registro de compras registre una nota de crédito como factura y bueno en compras tuve un total de 18,574.15 igv 3,343.35 cuando en si mis compras debieron de ser : 16 222.43 y el igv 2 919.72 ya que mi nota de crédito es de 1175.72 igv 211.63 no se que hacer y de cuanto será la multa por favor ayuda, Hola, una consulta declare en la casilla equivocada mis compras en el pdt 621 renta mensual. DE CRÉDITO por ANULACIÓN DE LA OPER. No entiendo tu pregunta, si me mandas una foto de la nota de credito. 0.00?. Ahora, una vez que se presenten los PLE ¿ya puedo presentar ratificatoria de 09/2020? no creo que tengas problemas con los datos que mencionas. …… Una mas miguelito. como seria su anotación en el PLE Es una nueva modalidad para que los contribuyentes pueden emitir facturas electronicas y otros documentos tributarios (DTE).Lee nuestro articulo en: https://. . Te recomiendo que lo dejes así, pero ponle una nota en caso de un requerimiento ya sabes que corregir. Espero tu respuesta. en el caso de las ventas si tiene multa, por que el impuesto se calcula de acuerdo a las ventas realizadas del mes q se va declarar. Registras en libro tal como esta , ventas y nota de crédito. 2. Muchas Gracias Miguel por esta valiosa información….. recien me doy cuenta que he estado enviando libros electronicos de ventas erroneamente utilizando solo la columna 14. Excelente e importante aporte. Los campos obligatorios están marcados con, Descuento de la Base Imponible (columna 15). Hola Miguel: SUNAT ya ha implementado la opción de colocar la forma de pago a las facturas electrónicas emitidas desde el SEE-SOL. que se debe hacer? © 2014–2023 , Derechos Reservados | Noticiero Contable | Miraflores - Lima - Perú, Comprobantes de Pago Emitido en Contingencia, constancia de baja de comprobante de pago, Autorización de Comprobantes de Pago Impreso. Pertenezco al régimen especial muchas gracias. Mi consulta era con que estado declaro en el PLE esa nota?, como es monto 0 me jala el estado 2 y no se si esta bien. En junio emití una boleta de venta por 25,000 y en el mismo mes emití una nota de crédito por modificación de Iten por 5,000, pero luego me información que tenia emitir otra nota de crédito pero por el total de la boleta (25,000) en el PLE como declaro la nota de crédito por los 5,000, como anulada, como en cero. habría contingencia tributaria? Si afectará a facturas del año pasado, pueden todavía registrarse? No veo ninguna opción. Publicado por Miguel Torres el 11 de enero de 202244 comentarios, Miguel ¿Quiénes estarán obligados a emitir comprobantes electrónicos 2022? Hola, una consulta yo emití hoy una factura con fecha 09/09 cuando estamos 16/09, la factura anterior a esta tiene como fecha 14/09, entregue la factura a un cliente que estaba de paso y no conozco como puedo solucionar esto me preocupa porque la fecha no coincide con el correlativo de los números de las facturas. Pues las notas de ventas no es un comprobante de pago para fines de declaración. No se puede hacer eso, solo emite una ND para contrapesar el monto. ¿En qué casillero del R.Compras debería apuntarlo? Toda empresa está obligada a declara sus impuesto cada mes, dichos impuestos serán calculados por el monto en soles de compras y ventas, independientemente del régimen tributario en el que se encuentren. Consulta, Qué pasa si la factura es al crédito a 1 o X cuotas y pagan luego de la fecha de vencimiento, O si pagan antes. Los campos obligatorios están marcados con *. Obligación de emitir Comprobantes Electrónicos 2022. Tendria multas sino no estoy omitiendo ningun tributo porque es asociacion sin fines de lucro. ️ Facturas Electrónicas Portal SUNAT [Solución] ⚡️ #contabilidad #noticierocontable #contador #SunatInforma #temastributarios #DatoSunat #beneficioslaborales #sunafil #sunat #empresa. En primer lugar, evaluamos la Resolución … [Leer más...] acerca de Obligación de emitir Comprobantes Electrónicos 2022, Publicado por Miguel Torres el 22 de noviembre de 202114 comentarios, ¿Cómo verificar los comprobantes electrónicos de una contabilidad? Solo regístralo en la casilla donde registraste la factura original. Si tengo factura electrónica al crédito, con fecha de vencimiento 31/10 pero lo pagamos el 25/11, no tenemos la nota de crédito que modifique la forma de pago por el cambio de fecha. Objetivo: Permite cancelar cuentas en las que se tiene saldos pendientes originados por el redondeo aplicado en la amortización o cancelación de dichas cuentas las cuales tienen que de Análisis por Documentos. No depende de eso, lo importante es la nota de crédito, de que periodo modifica la NC. Gracias por compartir, me gustaría que toques el tema de la factura electrónica, las tres opciones, que pasos debemos dar para su implementación y su relación con el control del Kardex. Envía correo a la DIAN informando que comenzarás a facturar en contingencia. La compra ahora se refleja en el inventario, en los movimientos de recursos y en los registros financieros, y se activa el pago al proveedor. Miguel buenas noches. En el mes de Agosto 2019 unicamente se emitio una nota de credito: Psdt. Muy buen tema y entendible, muchas gracias. Miguel que tal, La solución es volver a presentar el comprobante. En primer lugar, es importante conocer los sistemas de facturación … [Leer más...] acerca de Catalogo de Productos Sunat 2022, Temas: catalogo de productos sunat, comprobante de pago electrónico. Si bien es cierto, las empresas priorizan la obligación de la emisión de comprobantes de pagos electrónicos, a fin de cumplir … [Leer más...] acerca de 3 archivos básicos de la facturación electrónica (PDF, XML y CDR), Publicado por Miguel Torres el 12 de enero de 2022273 comentarios. porque no afecta el igv, en este caso en el ple de febrero le daria anulada con 9 verdad?? Hola! Guarda mi nombre, correo electrónico y web en este navegador para la próxima vez que comente. A partir del tercer mes si podrá hacerlo cuando ya este obligado. Pasos para procesar electrónicamente facturas de contingencia: Ir al módulo de informes: Clic en el menú lateral izquierdo Informes. Invitarte este Viernes 13 de Enero de 2023 a la conferencia virtual que realizaremos en forma GRATUITA a los Suscriptores Activos. Que pasa con el registro de las notas de crédito en el Registro de Compras? Si en una venta se paga una inicial y el saldo en una cuota, como se emite la factura? Por favor amigo Miguel te agradeceré por la ayuda. La factura de compra se elimina de la lista de facturas de compra y se reemplaza con un nuevo documento de la lista de facturas de . Hay algún problema? Empleadores deben evitar contingencias. similares, en Feb16 me di cuenta que una Fc-no tiene detraccion , corregire el PDT 621, pero como anulo esa FC de credito indebido en el L.E, Sera en negativo y con el estado 9, gracias por tu respuesta. La segunda alternativa para realizar la factura de contingencia Costa Rica es la emisión de comprobantes . chau y muchos éxitos, muy buena la nota siempre es necesario saber sobre los descuentos de las multas …. Muchas gracias, que tenga una super semana . El plazo es de siete días calendarios contando desde el día siguiente calendario de la fecha de emisión. Hola Miguel, como se puede anular una NC electrónica emitida desde el portal de Sunat ?? Miguel ¿Cuánto es la multa por no presentar los libros electrónicos 2022?La respuesta está tipificada en el numeral 10 del artículo 175 del código tributario.Según la tabla de infracciones la multa equivale a 0.6% de Ingresos Netos. Gracias. El numeral 1 del artículo 178 del código tributario manifiesta: “(…), o declarar cifras o datos falsos u omitir circunstancias en las declaraciones, que influyan en la determinación de la obligación tributaria; y/o que generen aumentos indebidos de saldos o pérdidas tributarias o créditos a favor del deudor tributario y/o que generen la obtención indebida de Notas de Crédito Negociables u otros valores similares.”. Agradecería muchísimo tu ayuda. gracias por las explicaciones pero aun tengo una duda ,si en el periodo no he emitido ninguna factura de venta pero si una nota de crédito que anula una factura de un periodo anterior como debo declarar en el pdt 621? Ahi son dos facturas, la primera como anticipo y la segunda regularizando el anticipo y en cuotas. Llamé a Sunat pero no me dieron una respuesta concreta. Para elaborar la factura de venta electrónica por contingencia, ingresas por la ruta: […] A la espera de tus comentarios. tengo que declarar ese caso este periodo de julio 2017 . A partir del 01 de junio del 2022, la gran mayoría de empresas emiten sus comprobantes de pago en formato electrónico. El monto neto pendiente de pago no incluye las retenciones del IGV, el monto del depósito que deba efectuar el adquirente o usuario, según el Sistema de Pago de Obligaciones Tributarias regulado por el texto único ordenado del Decreto Legislativo N° 940, aprobado por el Decreto Supremo N° 155-2004-EF, y otras deducciones a las que pueda estar sujeto el comprobante de pago. Publicado por Miguel Torres el 29 de julio de 201295 comentarios. La contingencia no tiene que ser, necesariamente, la expectativa de un hecho negativo; también . ‘. o habrá otra alternativa? de ser así, me presenta inconsistencia, o tendria que registrarlo ya cuando tenga ventas?. Ingresamos el numero de RUC de la imprenta, el tipo de comprobante de pago  y la cantidad de comprobantes a imprimir. Una consulta, si he realizado mi declaracion mensual y faltó declarar una factura de compra de dicho mes, puedo declararla en el mes siguiente? Una consulta, aperturamos una empresa el día 01 de julio del 2018, y por IGNORANCIA, se han seguido girando facturas hasta el mes de diciembre, Sunat les observará esas inconsistencias a los clientes que se le han emitido dichos documentos??? Buenas tardes, tengo una duda las notas de crédito de las compras son consideradas para el PLE 5.0.0.4 , se ingresan para su declaración? 1,501 talking about this. En la misma columna que registras la compra gravada. Gracias por su aporte ha sido de una gran ayuda. Y si consigno las operaciones gravadas menos los descuentos del mismo período en la casilla 100, cómo haríamos con las tantas notificaciones de SUNAT por INGRESO POR RECAUDACIÓN? No porque no esta obligada. La contadora dice que se ha tenido más ventas que compras y por ello debo pagar algo de S/ 7000 pero hice compras con montos grandes algunos 2 a 3 meses atrás que deberían compensar. solo puedes modificar si se trata de compras anteriores y no tiene multa. acerca de Obligación de emitir Comprobantes Electrónicos 2022, acerca de Validez de Comprobantes Electrónicos, acerca de Catalogo de Productos Sunat 2022, 3 archivos básicos de la facturación electrónica (PDF, XML y CDR). En ese caso no hay multa, si no hay tributo omitido. 18,950. Por otra parte, los comprobantes de pago impresos autorizados antes del 01/09/2018 solo se podrán utilizar hasta el 31 de octubre de 2018. Las principales noticias contables que tu empresa y contador necesitan saber en su trabajo diario para evitar futuras multas y fiscalizaciones de la Sunat. ¿Qué es un plan de contingencia? !, muchas gracias por el dato. Declare una factura de compra del mes siguiente. 101: S/0.00, 102: que monto? emiti una sola factura en el mes de octubre por un importe de 1,200.00 + igv y se declaro en el pdt CEO de Noticiero Contable, es un apasionado de la tecnología online . ?, lo intento registrar nuevamente pero me sale q ya esta registrado y que se debería reemplazar pero no me deja avanzar siempre me salta el anuncio, gracias por tu respuesta saludos. Miguel, mi sistema contable realizo mal la anotación de las notas de crédito ¿Cómo puedo corregirlo? Paso 1: haz clic en crear documento, te aparecerá un mensaje advirtiendo que estás creando un documento de contingencia: Paso 2: agregás el producto o servicio a Factura con los montos respectivos al porcentaje de Iva correspondiente. 2 pensamientos en " TRATAMIENTO CONTABLE - TRIBUTARIO DE LA DIFERENCIA EN CAMBIO " Gustavo Ronald Huanca Chambi 27 noviembre, 2015 en 8:37 pm. Noticiero Contable es una pagina dedicada a compartir información contable, laboral y tributaria para empresas en el Perú. Ayúdame con este problema que tengo, una nota de crédito del mes de Junio, no la declaramos porque se nos pasó. Registrarte. Si tendría multa por datos falsos crédito indebido. Método para facturar electrónicamente durante la contingencia según la DIAN . Es la continuación de los que di de baja? En el caso de facturas de compra de s/.15000 el proveedor puso otra dirección que no figura en ficha Ruc del adquirente, tiene el respectivo Boucher de deposito bancario, que pasa con el . La numeración de las facturas de contingencia al igual que las facturas comerciales deben estar precedidos de la palabra serie en caso de ser facturas tipo serie, seguido de caracteres que la identifiquen y diferencien (ejemplo: Serie A - 00000001); si utilizo maquina fiscal, la numeración de mis primeras facturas de contingencia pueden . © 2014–2023 , Derechos Reservados | Noticiero Contable | Miraflores - Lima - Perú, El monto neto pendiente de pago no incluye las retenciones del IGV, Sistema de Pago de Obligaciones Tributarias. Muy buen aporte, gracias. Hola Miguel, una empresa inicio sus actividades el 03/05/19, tiene que emitir facturas electrónicas oh puede emitir físicas, al igual que sus libros contable? Para ello, vamos a empezar dejando clara su naturaleza porque es lo que determina el tratamiento contable que le . Hola Miguel, por error se declaro en el PDT y en los libros en soles una factura que era dólares, Entiendo que en el PLE lo puedo modificar con el estado 9, pero en el PDT…es necesario rectificar? Tengo una nota de crédito de 12/2019 que olvide registrarlo en ventas. Miguel tu vendes algún sistema contable completo y también que genere las estructuras correspondientes para el envio a sunat?…. Para dar de baja los comprobantes de pago impresos debemos ingresar a nuestra a clave sol. o 1? El Registro de la DUA, te va a generar el siguiente asiento Contable. Dios te bendiga. César Acho, Hola miguel buenos dias gracias por tu blog. Publicado por Miguel Torres el 30 de mayo de 2019186 comentarios. Mi consulta es, para la declaración del PDT621 del periodo ABRIL, el valor a registrar en el casillero 100 es de S/. Tal es el caso del Impuesto a la Renta, Impuesto General a las Ventas, etc. Comunícate con tu proveedor de software y hazle saber del error y que actualice su software para evitar el mismo error en futuras declaraciones. Los campos obligatorios están marcados con *. Los comprobantes de pago en contingencia son emitidos por un emisor electrónico que no ha podido emitir un comprobante electrónico, motivado por causas no imputables a él. Si revisamos la estructura del Registro de Ventas versión PLE 5.2, podemos visualizar las siguientes columnas: Estas dos columnas tienen incidencia directa en la anotación correcta de las notas de crédito de un periodo. Hola .. quisiera saber q pasa cuando salteas el numero de nota de crédito a otro numero. Invitarte este Viernes 13 de Enero de 2023 a la conferencia virtual que realizaremos en forma GRATUITA a los Suscriptores Activos. Gracias por el gran aporte, sabiendo que la misma SUNAT en auditorias para la revision de la utilizacion del tipo de cambio para efectos de impuesto a la renta consideran el PUBLICADO en la Pagina de SUNAT, cuando debe utilizarse el promedio . No se aplica dicho procedimiento, ya que en el formato 8.1 no tiene dichas columnas. Por error ingrese en mi registro de compras un afactura en soles y era en moneda dolares asi, la declare en el ple , que puedo hacer para poder considerar la factura correcta y declararla bien. ayuda por favor. Es habitual que algunos países pongan planes de contingencia para así poder enfrentarse a las situaciones que a lo mejor puedan suceder.. Un plan de contingencia en una compañía es el conjunto de medidas que enlaza con el sistema técnico, humano y operativo con el fin de darle continuidad al negocio o tener entendimiento de como habría que actuar en el . Consulta. Se tiene que informar a sunat cada 7 días después de la emisión de cada factura??? que hago por favor. Buenos dias mi estimado, agradecerte ante todo por tus aportes, tu blog es una gran herramienta de ayuda para muchos colegas, gracias a sus didacticas explicaciones. Ninguno, solo lo declaras como a anulado en tu registro de ventas. Por lo tanto, podrás sustituir la declaración, así como rectificar la declaración. Anoto la boletas con sus montos o con 0? Temas: crédito indebido, datos falsos, declaracion, multas. De esta forma, podremos ver exactamente qué tipo de cuenta se ajusta al riesgo a provisionar. No hay problema lo puedes registrar en setiembre. Gracias por tu respuesta Miguel, sobre el PLE todos los datos declarados son correcto ya que las facturas están en la fecha correcta, en este caso lo que tendría que corregir seria el PDT 621 pero es 9 soles en exceso que pague. Estimado Miguel buenas tardes una pregunta, que pasa cuando la casilla 100 ventas netas es menor a la casilla 102. Pagarías multa si el crédito indebido lo utilizaste. es una información muy importante en mi trabajo contable estoy muy agradecido y muchas gracias por mantenerme informado. Descarga aquí el formato de la carta de contingencia. Definición de Concurrencia. Gracias anticipadas. Tengo 6 facturas del mes de febrero del 2019 lo puedo declarar en Enero del 2020. Mi caso es el siguiente: Gracias. Una consulta declare mi PLE de ventas con dos notas de crédito activas cuando en realidad están anuladas ,como corrijo este error? Estimado Miguel, 176), pero si por datos falsos (Art. Se emitieron las notas antes de entregar el comprobante y los productos ya que clientes desistio. En el caso del registro de compras no aplica lo mencionado en el articulo. En esta oportunidad hablaremos sobre uno de los casos típicos que se dan en cada empresa, como son, LAS CUENTAS INCOBRABLES que encontramos al 31 de diciembre de cada período y que es necesario hacer la provisión, teniendo en cuenta para ello, el Tratamiento Contable y tributario. En este caso. Actualmente, existen dos opciones para corregir una emisión errada de un recibo por honorario … [Leer más...] acerca de ¿Cómo Revertir/Anular un Recibo por Honorario Electrónico 2023? Los campos obligatorios están marcados con. gracias. Se emitieron boletas en abril y mayo considerando que se han emitido NC para su anulacion. Con la prorroga puedes usar comprobantes impresos y no tienes obligación de informar. En el Declara Fácil, declaras en cero, en el PLE si declaras las nota de crédito. Buenas tardes Miguel una consulta resulta en el periodo febrero declare por error 3 facturas que son del mes de marzo tal como esta los montos habrá una sanción por parte de la sunat. Respondiendo tu pregunta, bajo dicho supuesto tenemos un problema, la norma menciona: Los comprobantes de pago emitidos sin observar dichas condiciones NO TENDRÁN EFECTO TRIBUTARIO, es decir no darán derecho a crédito fiscal y a costo y/o gasto. ¿En caso de la renta debo colocar importe, en el tema de igv debo registrar ventas netas y descuentos concedidos? inteligencia emocional y espiritual, upc deportes inscripciones, cuantos litros de aceite lleva una freidora, hospital san juan de dios pisco, clases de guitarra en los olivos, crema aclaradora dr rashel opiniones, cuanto gana un fiscal en perú, taller de liderazgo gratis, sacha jergón contraindicaciones, aportaciones al conocimiento geográfico de la antigüedad, multa por no votar elecciones municipales 2022, texto expositivo aprendo en casa, donde estudiar optometría en trujillo, reglas de balanceo por redox, huella de carbono en la industria, requisitos para casarse con un extranjero, radio huancayo en vivo numero de teléfono, rimac seguros piura teléfono, calentamiento global experiencia de aprendizaje, policía nacional del perú número, el zorro enamorado de la luna preguntas, fuentes de contaminación pdf, plan anual nivel inicial: sala de 4 años, remedios caseros para los espermatozoides anormales, cuaderno de comunicación de sexto grado 2022, quinoa con pollo calorías, biblia de bosquejos y sermones tomo 3 pdf, agua de manzana para que sirve, onpe rendición de cuentas de candidatos 2022 claridad, inpe recursos humanos, principales minerales que se extraen en el perú, remediación ambiental, examen de exoneración sencico, cómo funciona el sistema de diagnóstico automotriz, ucsur examen de admisión, tumor en el cerebelo en adultos, contrato de alquiler de maquinaria, mejores universidades para estudiar ingeniería industrial en argentina, open plaza huánuco cartelera, casa hacienda punchauca importancia, porque no se debe fumar en lugares públicos, decreto legislativo 1386 el peruano, brochure constructora word, papiloma citologia negativa, cayetano heredia carreras, mapa del distrito de la perla callao, plan anual de educación física primaria 2022, los dones del espíritu santo explicados para jovenes, cantantes peruanos criollos, análisis de los contratos ley perú, 10 ejemplos de bienes muebles, cuántas provincias tiene cerro de pasco, para que sirven las preguntas cerradas, foda de una empresa de alimentos saludables, son funciones del órgano encargado de las contrataciones, 5 normas de seguridad en el deporte, estudio bíblico sobre los panes y los peces, arco de movimiento de rodilla, aborto retenido ecografía, evolución histórica del derecho de sucesiones pdf, bases para concurso de conocimientos secundaria en word, s07 s1 evaluación continua nivelacion de matemática, venta de vacaciones caso práctico, alfajores de maicena a comer, circo montecarlo de donde es, precio de tableros hispanos, paro nacional septiembre 2022, guía de remisión transportista modelo, como saber si tengo homonimia en méxico, faber castell colores 36, clínica san pablo surco telefono, proyectos inmobiliarios en ñaña, penca de tuna para la próstata, temporada de mango en perú 2021, familia añaños fortuna, resultado del examen de nombramiento 2022 minedu, mannucci vs universitario 2022 entradas, ácido cítrico donde comprar, maestría en derecho administrativo san marcos,
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